负责学校财务预算执行和决算审计，负责学校及所属单位的财务收支审计

对学校财务管理制度、预算管理、收入预算执行、支出预算执行的审计；

财务审计岗

财务（工程）审计科

审计国家财经法规和上级部门、学校财经规章制度的执行

1．各单位（部门）规章制度建设情况；

2．贯彻落实各项规章制度执行情况。

管理审计岗

管理审计科

负责学院基建修缮工程审计

1．对基建修缮工程管理情况的审计；

2．对工程结算书的审计。

工程审计岗

财务（工程）审计科

负责对财经活动内部控制审计和效益审计

对被审计单位的控制环境、风险管理、信息与沟通、等方面进行评审。

管理审计岗

管理审计科

负责各类专项资金审计

专项资金支出是否按特定项目或用途专款专用，有无挤占或虚列行为

财务审计岗

财务（工程）审计科

负责对学校所属单位和部门党政主要领导干部经济责任审计

部门负责人对本单位、本部门财务收支以及有关经济活动应当履行的职责、义务审计监督

财务审计岗

财务（工程）审计科

管理审计科

管理审计岗

各单位（部门）规章制度建设情况；贯彻落实各项规章制度执行情况

各单位（部门）规章制度建立健全情况；工作流程与规章制度符合性情况。

对被审计单位的控制环境方面进行评审。

1．重大事项的决策机构和程序

2．部门、单位的负责人是否重视内部控制。

3．职责的划分与授权

对被审计单位的风险管理方面进行评审。

1．引发风险的内外因素分析，正确识别风险；

2．对风险进行正确评价和衡量，测算风险发生的可能性和预计后果；

3．风险转移措施；

4．对抗风险的能力；

5．风险管理的具体方法及效果。

对被审计单位的信息与沟通方面进行评审。

1．获取内部信息和外部信息的能力；

2．信息处理的及时性和适当性；

3．信息传递的便捷与畅通；

4．管理信息系统的安全可靠性

财务（工程）审计科

财务审计岗

1．对财务管理制度的审计；

2．预算管理；

3．收入预算执行；

4．支出预算执行；

1.财务管理体制、机构设置、财会人员配备是否符合国家和上级主管部门的规定，并适应本单位发展需要；学院财务部门是否对全院各项财务工作实行统一管理；财务规章制度和内部控制制度是否健全、有效；会计核算是否符合会计准则和相关会计制度规定

2．预算管理体制和运行机制以及各级经济责任制是否健全、有效；预算编制原则是否符合上级部门和学院的有关规定，预算编制是否真实、合法、有效等。

3．各项收入是否全部纳入学校预算，实行统一管理，统一核算。是否有切实可行的保证收入预算目标实现的控制措施和办法，分析其合理性和有效性。各项收入是否真实、合法、完整等。

4．各项支出是否全部纳入预算管理，是否严格按照预算确定的项目、标准和用途开支；是否有切实可行的保证预算支出目标实现的控制措施和办法。各项支出是否真实、合法，是否严格执行国家、上级主管部门和学校有关财务规章制度的规定；

财务（工程）审计科

财务审计岗

部门负责人对本单位、本部门财务收支以及有关经济活动应当履行的职责、义务审计监督

1．本单位预算执行及财务收支的真实、合法和效益情况；

2．重要投资项目的建设和管理情况；

3．国有资产的管理、使用和保值情况；

4．债权债务、基建立项、招标采购等重要经济事项管理制度的建立和执行情况；

5．内部控制建立及执行情况；

6．个人遵守财经法纪情况；

7．其它需要审计的事项。

专项资金支出是否按特定项目或用途专款专用，有无挤占或虚列行为

1．专项项目的论证、立项、审批的程序是否符合国家和学校有关规定，资料是否齐全；

2．各项收入与支出是否按规定纳入预算管理；

3．内部控制制度是否健全执行是否严格有效；

4．是否专款专用、单独核算，会计核算是否合规；

5．配套资金是否及时到位，是否按预算执行，有无预算开支等问题。

工程审计岗

基建、维修工程的概算、预决算和竣工结算

1．设计概算，对概算编制依据的合法性、时效性和适用范围；概算编制说明、编制深度和编制范围；

2．预决算编制是否规范；定额及取费标准是否符合规定

3．工程验收的审查与评价；工程结算的审查与评价